Агенты валютного контроля, их функции и полномочия

Агенты валютного контроля, их функции и полномочия Агенты валютного контроля играют важную роль в обеспечении соблюдения валютного законодательства Российской Федерации. Их деятельность направлена на предотвращение незаконного вывода капитала, стабилизацию национальной валюты и защиту экономических интересов страны. Кто является агентами валютного контроля? Согласно статье 4 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее – Закон о валютном регулировании), агентами валютного контроля являются: 1. Уполномоченные банки. Это банки, имеющие лицензию Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций и включенные в перечень уполномоченных банков. 2. Профессиональные участники рынка ценных бумаг. Это организации, осуществляющие брокерскую, дилерскую, депозитарную деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами и другие виды деятельности на рынке ценных бумаг. 3. Государственная корпорация развития "ВЭБ.РФ". 4. Таможенные органы. 5. Налоговые органы. Функции агентов валютного контроля Функции агентов валютного контроля определены в статье 22 Закона о валютном регулировании. Они включают в себя: 1. Контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования. Это означает, что агенты валютного контроля проверяют, насколько участники валютных операций соблюдают установленные правила и ограничения. 2. Контроль за полнотой и достоверностью учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов. Агенты валютного контроля проверяют, правильно ли отражаются валютные операции в бухгалтерском учете и отчетности. 3. Контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами установленных сроков представления документов и информации, связанных с проведением валютных операций. Агенты валютного контроля следят за тем, чтобы необходимые документы и сведения предоставлялись своевременно. 4. Проведение проверок соблюдения валютного законодательства Российской Федерации. Агенты валютного контроля имеют право проводить проверки деятельности резидентов и нерезидентов, связанные с валютными операциями. 5. Применение мер ответственности за нарушение валютного законодательства Российской Федерации. В случае выявления нарушений агенты валютного контроля могут применять к нарушителям меры административной ответственности, предусмотренные законодательством. Полномочия агентов валютного контроля Полномочия агентов валютного контроля также закреплены в статье 22 Закона о валютном регулировании. Они имеют право: 1. Запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов документы и информацию, связанные с проведением валютных операций. Это могут быть договоры, платежные поручения, выписки по счетам и другие документы. 2. Проводить проверки соблюдения валютного законодательства Российской Федерации. 3. Выдавать предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации. 4. Применять меры административной ответственности за нарушение валютного законодательства Российской Федерации. 5. Обращаться в суд с исками о взыскании штрафов и иных санкций за нарушение валютного законодательства Российской Федерации. Важно отметить, что агенты валютного контроля обязаны соблюдать банковскую тайну и иную охраняемую законом тайну при осуществлении своих функций и полномочий. Таким образом, агенты валютного контроля являются важным звеном в системе государственного регулирования валютных отношений, обеспечивая стабильность и прозрачность на валютном рынке Российской Федерации.