Решение: Анализ кредитного портфеля банка

Задание 2. Анализ кредитного портфеля банка В данном задании необходимо рассчитать два ключевых показателя риска для различных категорий заемщиков: «Портфельный риск» и «Риск ожидаемых потерь». Эти показатели позволяют оценить качество кредитной политики банка и устойчивость его активов. 1. Расчет показателя «Портфельный риск» Этот показатель отражает долю просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов. Формула: \[ \text{Портфельный риск} = \frac{\text{Просроч.}}{\text{Сумма}} \times 100\% \] - Для негос. комм. организаций: \[ \frac{2000}{71310} \times 100\% \approx 2,80\% \] - Для инд. предпринимателей: \[ \frac{250}{90438} \times 100\% \approx 0,28\% \] - Для физ. лиц: \[ \frac{18}{6967} \times 100\% \approx 0,26\% \] - ИТОГО по портфелю: \[ \frac{2268}{168715} \times 100\% \approx 1,34\% \] 2. Расчет показателя «Риск ожидаемых потерь» Этот показатель характеризует уровень резервирования (РВПС — резервы на возможные потери по ссудам) относительно суммы кредитов. Он показывает, какой объем потерь банк прогнозирует и заранее покрывает резервами в соответствии с требованиями Центрального Банка РФ. Формула: \[ \text{Риск ожидаемых потерь} = \frac{\text{РВПС}}{\text{Сумма}} \times 100\% \] - Для негос. комм. организаций: \[ \frac{205}{71310} \times 100\% \approx 0,29\% \] - Для инд. предпринимателей: \[ \frac{2130}{90438} \times 100\% \approx 2,36\% \] - Для физ. лиц: \[ \frac{215}{6967} \times 100\% \approx 3,09\% \] - ИТОГО по портфелю: \[ \frac{2550}{168715} \times 100\% \approx 1,51\% \] Вывод для тетради: Итоговый портфельный риск банка составляет 1,34%, что является низким показателем и свидетельствует о высокой дисциплине заемщиков и эффективной работе службы безопасности банка. Уровень ожидаемых потерь (1,51%) полностью перекрывает текущую просрочку, что говорит о консервативном и надежном подходе банка к формированию резервов, обеспечивающем стабильность финансовой системы России. Самым рискованным сегментом с точки зрения формирования резервов являются кредиты физическим лицам (3,09%).